PG电子出口退税电子税务局出口退税申报系统操作热点问答(第四期)

  新闻资讯     |      2024-04-24 08:38

  PG电子出口退税电子税务局出口退税申报系统操作热点问答(第四期)登录电子税务局,点击“我要办税”-“出口退税管理”-“出口退(免)税申报”-“免抵退税申报”-“在线申报”。

  步骤2:“明细数据采集”-“生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表”点击“新建”PG电子(中国)官方网站,这里请注意:“出口数量”及“原币离岸价”要填入负数,“业务类型”选择“HZCJ”,之后点击“保存”。

  步骤3:“确认汇总表”,输入“所属期”、“不得抵扣累加”及“期末留抵税额”,点击“确认”按钮,生成汇总表。

  步骤1:登录电子税务局,点击“我要办税”-“出口退税管理”-“出口退(免)税申报”-“出口信息查询申请”-“在线申报”。

  步骤2:“明细数据采集”-“出口信息查询”点击“新建”,输入凭证种类、凭证号码等内容,之后点击“保存”。

  步骤3:“数据申报”-“生成申报数据”,输入“申报年月”及“批次”PG电子(中国)官方网站,点击“确认”按钮,生成申报数据。

  步骤1:登录电子税务局后,点击“我要查询”-“出口退税信息查询”-“出口退税申报信息查询” -“出口信息查询”。

  情况1:企业当期出口退税申报与上次申报是连续而没有中断的情况下,生成汇总表时“不得抵扣累加”只填写增值税纳税申报表附表(二)第十八栏的本月数。

  例如:上次申报出口退税所属期为202301,当前申报出口退税所属期为202302,两个所属期之间是连续而没中断的,这种情况下生成汇总表时,“不得抵扣累加”填写的是所属期202302增值税纳税申报表附表(二)第十八栏的本月数。

  情况2:企业当期出口退税申报与上次申报不是连续的,两次申报之间有中断的月份,该情况下,生成汇总表时“不得抵扣累加”要填写中断月份及当月增值税纳税申报表附表(二)第十八栏的本月数之和。

  例如:上次申报出口退税所属期为202301,当前申报出口退税所属期为202305PG电子(中国)官方网站,两次申报之间中断的所属期有202302、202303、202304,这种情况下生成汇总表时“不得抵扣累加”就要填写202302、202303、202304、202305四个所属期增值税纳税申报表附表(二)第十八栏的本月数之和。